TURK İLAÇ VE SERUM SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

TURK İLAÇ VE SERUM SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

161.805.000 494.097.800 17.546.384 0 0 8.509.486 265.744.473 100.518.589 1.048.221.732 1.048.221.732

Transferler

7.609.369 92.909.220 -100.518.589 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

85.657.318 -549.676 -81.653.864 3.453.778 3.453.778

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

22.385.854 22.385.854 22.385.854

Dönem Sonu Bakiyeler

161.805.000 494.097.800 39.932.238 85.657.318 -549.676 16.118.855 358.653.693 -81.653.864 1.074.061.364 1.074.061.364

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

161.805.000 494.097.800 39.932.238 85.657.318 -549.676 16.118.855 358.653.693 -81.653.864 1.074.061.364 1.074.061.364

Transferler

2.680.761 -84.334.625 81.653.864 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

49.999.954 -327.865 105.716.127 155.388.215 0 155.388.215

Dönem Sonu Bakiyeler

161.805.000 494.097.800 39.932.238 135.657.272 -877.541 18.799.616 274.319.068 105.716.127 1.229.449.579 1.229.449.579

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

281.689.037 147.930.432

Dönem Karı (Zararı)

105.716.127 -81.653.864

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

105.716.127 -81.653.864

Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

0 0

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

121.182.762 181.614.309

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

32.583.761 13.773.013

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

-7.561.249 9.261.337

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-7.556.132 9.269.703

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-5.117 -8.366

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

1.498.791 535.843

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

1.770.264 495.980

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-271.473 39.863

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

167.097.672 144.565.325

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

168.664.865 148.429.424

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

3.324.663 7.527.338

Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri

-4.891.856 -11.391.437

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-1.930.835 -23.723.785

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

-1.930.835 -23.723.785

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

-23.595.957 71.988.017

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

-46.909.421 -34.785.441

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

70.467.863 73.070.082

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-81.235.198 58.367.615

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-81.235.198 58.367.615

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

31.754.821 7.190.546

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

31.754.821 7.190.546

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

51.335.930 47.191.612

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

10.917.200 -23.718.214

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-26.042.551 23.931.247

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

-26.042.551 23.931.247

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

5.053.328 280.982

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

66.987.064 -40.178.272

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

66.987.064 -40.178.272

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

11.697.269 4.566

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

297.366.752 173.030.527

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-1.393.465 -398.427

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-14.284.250 -24.701.668

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-79.865.858 -38.421.485

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-79.865.858 -38.421.485

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-79.865.858 -38.421.485

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-256.593.426 -170.071.926

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

20.324.713 13.193.377

Kredilerden Nakit Girişleri

20.324.713 13.193.377

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-105.557.787 -29.311.075

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-105.557.787 -29.311.075

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-2.695.487 -5.524.804

Ödenen Faiz

-168.664.865 -148.429.424

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-54.770.247 -60.562.979

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-54.770.247 -60.562.979

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

60.709.558 121.272.537

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

5.939.311 60.709.558

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

5.939.311 60.709.558

Finansal Yatırımlar

32.378

Vadeli Mevduatlar

32.378

Ticari Alacaklar

736.761.489 644.095.703

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

570.258.650 551.339.092

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

166.502.839 92.756.611

Diğer Alacaklar

3.690.884 12.442.812

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

0 7.973.582

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

3.690.884 4.469.230

Stoklar

44.978.078 96.308.891

Peşin Ödenmiş Giderler

42.760.814 53.678.014

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

42.760.814 53.678.014

Diğer Dönen Varlıklar

11.923.615 34.926.508

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

11.923.615 34.926.508

ARA TOPLAM

846.054.191 902.193.864

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

846.054.191 902.193.864

DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

158.059.684 150.149.322

Maddi Duran Varlıklar

937.183.167 836.610.392

Kullanım Hakkı Varlıkları

2.207.905 7.207.122

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

4.634.200 5.063.716

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

4.634.200 5.063.716

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

1.102.084.956 999.030.552

TOPLAM VARLIKLAR

1.948.139.147 1.901.224.416

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

279.030.688 295.667.317

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

279.030.688 295.667.317

Banka Kredileri

245.740.030 287.486.105

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

19.359.683 7.698.213

İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları

0 0

Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar

13.930.975 482.999

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

127.858.872 184.882.582

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

127.858.872 184.882.582

Banka Kredileri

127.858.872 184.882.582

Ticari Borçlar

103.364.073 128.934.889

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

8.631.848 95.329

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

94.732.225 128.839.560

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

11.041.818 5.988.490

Diğer Borçlar

117.953.020 50.965.956

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

116.152.016 48.822.981

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

1.801.004 2.142.975

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

13.991.191 2.293.922

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

13.991.191 2.293.922

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

14.790.245 8.548.714

Kısa Vadeli Karşılıklar

1.663.717 1.303.311

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

1.663.717 1.303.311

ARA TOPLAM

669.693.624 678.585.181

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

669.693.624 678.585.181

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

16.844.639 31.112.862

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

16.844.639 31.112.862

Banka Kredileri

13.881.686 20.669.688

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

2.962.953 10.443.174

Uzun Vadeli Karşılıklar

1.611.540 2.228.247

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

1.440.788 1.499.580

Genel Karşılıklar

0 0

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar

170.752 728.667

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

30.539.765 115.236.762

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

48.995.944 148.577.871

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

718.689.568 827.163.052

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

1.229.449.579 1.074.061.364

Ödenmiş Sermaye

161.805.000 161.805.000

Sermaye Düzeltme Farkları

494.097.800 494.097.800

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

39.932.238 39.932.238

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

134.779.730 85.107.642

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

134.779.730 85.107.642

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

135.657.272 85.657.318

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-877.542 -549.676

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

18.799.616 16.118.855

Yasal Yedekler

18.799.616 16.118.855

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

274.319.068 358.653.693

Net Dönem Karı veya Zararı

105.716.127 -81.653.864

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

1.229.449.579 1.074.061.364

TOPLAM KAYNAKLAR

1.948.139.147 1.901.224.416

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

1.913.261.406 1.636.908.463

Satışların Maliyeti

-1.484.124.608 -1.283.167.240

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

429.136.798 353.741.223

BRÜT KAR (ZARAR)

429.136.798 353.741.223

Genel Yönetim Giderleri

-112.026.101 -145.033.925

Pazarlama Giderleri

-49.480.604 -31.600.585

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

61.549.175 106.193.719

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

-70.555.141 -109.611.587

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

258.624.127 173.688.845

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

1.930.835 23.723.785

TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri

-2.046.808 921.890

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

258.508.154 198.334.520

Finansman Gelirleri

18.849.091 11.465.310

Finansman Giderleri

-173.978.406 -155.956.762

Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)

-21.258.669 -63.508.915

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

82.120.170 -9.665.847

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

23.595.957 -71.988.017

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

-22.834.553 -35.075.257

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

46.430.510 -36.912.760

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

105.716.127 -81.653.864

DÖNEM KARI (ZARARI)

105.716.127 -81.653.864

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

105.716.127 -81.653.864

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 28 0,65300000 -0,50500000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

49.672.089 85.107.642

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

57.142.804 97.893.698

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-437.153 -695.792

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

-7.033.562 -12.090.264

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

-7.033.562 -12.090.264

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

0 0

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

49.672.089 85.107.642

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

155.388.216 3.453.778

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

155.388.216 3.453.778

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1267840

BIST